EnRuKz

Что нужно знать перед открытием бизнеса

Что нужно знать перед открытием бизнеса

1. Выбор наименования юридического лица:

 

Перед подачей заявки на регистрацию юридического лица, очень важно обдумать его название, которое должно соответствовать Правилам и положениям, указанным для каждой организационно-правовой формы:

 

AFSA Brochure on Registration

Guidance on Registration in the AIFC

 

Общие требования для всех юридических лиц:

 

  1. Наименование не должно включать слова, которые могут указывать на связь с МФЦА, Комитетом или любым другим государственным органом в МФЦА, в городе Астана или в Республике Казахстан, если соответствующий орган не предоставил письменного согласия на использование наименования;
  2. в наименовании должны быть использованы буквы английского алфавита, цифры или другие символы, приемлемые для Регистратора компаний;
  3. наименование не должно включать в себя ни одно из следующих слов, если Комитет не предоставил письменного согласия на их использование:
    1. слова «банк», «страхование» или «траст»;
    2. слова, указывающие на то, что Компания (или предполагаемая Компания) является банком, страховой или трастовой компанией;
    3. слова, которые каким-либо иным образом указывают на то, что компания уполномочена оказывать Финансовые услуги в МФЦА;
    4. наименование не должно включать слова, которые могут указывать на связь или покровительство какого-либо Лица или организации, если это Лицо или организация не предоставили своего письменного согласия;
  4. Юридическое лицо не должно использовать название, которое в силу каких-либо фактов, событий или обстоятельств может или имеет достаточную степень вероятности ввести в заблуждение, дезориентировать или вступить в конфликт с другим названием (включая существующее название другого юридического лица или Признанной компании/партнерства).

 

Частная компания (Private Company); Публичная компания (Public Comopany); Компания специального назначения (Special Purpose Company); Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Scope Company); Инвестиционная компания (Investment Company)

 

  1. Частная компания должна использовать наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого названия за ним сразу следовало слово «Limited» или аббревиатура «Ltd.».
  2. Публичная компания должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «Public Limited Company» или аббревиатура «PLC» или «plc».
  3. Компания специального назначения должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «SPC Limited» или аббревиатура «SPC Ltd.».
  4. Инвестиционная компания должна следить за тем, чтобы при каждом использовании своего названия за ним сразу следовали следующие слова:
    1. в случае Инвестиционной компании закрытого типа — слова «Closed-Ended Investment Company» или аббревиатура «CEIC»;
    2. в случае Инвестиционной компании открытого типа — слова «Open-Ended Investment Company» или аббревиатура «OEIC».
  5. Компания с ограниченным раскрытием должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «Restricted Limited» или аббревиатура «Restricted Ltd»

 

Общее партнерство (General Partnership), Ограниченное партнерство (Limited Partnership), Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership):

 

  1. Наименование Общего партнерства должно заканчиваться словом «Partnership» или «Partners» или «& Co.»;
  2. Наименование Ограниченного партнерства должно заканчиваться словами «Limited Partnership» или аббревиатурой «LP».
  3. Наименование Партнерства с ограниченной ответственностью должно заканчиваться словами «Limited Liability Partnership » или аббревиатурой «LLP».

 

Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

 

  1. Некоммерческая организация должна использовать только свое зарегистрированное наименование и следить, чтобы при каждом использовании своего названия за ним сразу следовали слова «Non-profit Organisation», если только эти слова не являются частью ее названия.

 

Учреждение юридического лица

 

2. Определение типа юридического лица

 

Новое юридическое лицо может быть создана в следующей организационно-правовой форме:

 

  1. Частная компания (Private Company)
  2. Публичная компания (Public Company)
  3. Инвестиционная компания (Investment Company)
  4. Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Company)
  5. Компания специального назначения (Special Purpose Company)
  6. Ограниченное партнерство (Limited Partnership)
  7. Общее партнерство (General Partnership)
  8. Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)
  9. Частный фонд (Foundation)
  10. Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

 

Юридические лица, зарегистрированные в других юрисдикциях могут быть аккредитованы в МФЦА и оперировать в качестве филиала или представительства в следующих организационно-правовых формах:

 

  1. Аккредитованная компания (Recognised Company)
  2. Аккредитованное ограниченное партнерство (Recognised Limited Partnership)
  3. Аккредитованное общее партнерство (Recognised General Partnership)
  4. Аккредитованное партнерство с ограниченной ответственностью (Recognised Limited Liability Partnership)

 

Смотрите эту таблицу (приложение в формате PDF) для получения более подробной информации о каждом типе организационно-правовой формы.

 

3. Иностранные граждане, желающие зарегистрировать бизнес в МФЦА

 

Если вы гражданин иностранного государства и желаете открыть бизнес в МФЦА, вам необходимо:

  • получить Индивидуальный идентификационный номер для генерального директора/первого руководителя вашей организации в МФЦА.

 

Индивидуальный идентификационный номер можно получить через Экспат-центр МФЦА.

 

4. Назначение директоров, секретаря компании и других ключевых сотрудников

 

В Частной компании должен быть назначен минимум 1 директор, в Публичной компании — не менее 2 директоров.

 

Лицо не может быть назначено на должность директора, если:

(a) не является физическим лицом; или

(b) не достиг возраста 18 лет; или

(c) был отстранен от должности директора по следующим причинам:

  1. был осужден за совершение уголовного преступления, связанного с мошенничеством или аморальным поведением, в любой юрисдикции за последние 10 лет; или
  2. был признанным виновным в осуществлении торговых операций с использованием служебной информации или в аналогичных проступках в любой юрисдикции в любой период времени; или
  3. был отстранен от должности в соответствии с решением какого-либо суда; или
  4. был отстранен от должности в соответствии с решением Комитета; или
  5. был отстранен/дисквалифицирован в соответствии с положениями Устава; или

(d) является банкротом, не освобождённым от обязательств.  

 

В Публичной компании должен быть назначен минимум 1 секретарь.

  • Директора Публичной компании должны принять все необходимые меры для обеспечения того, чтобы должность секретаря (или каждого из Со-секретарей) компании занимало лицо, которое, по их мнению, обладает необходимыми знаниями и опытом для выполнения функций секретаря компании, и которое:
  1. занимало должность секретаря публичной Корпоративной структуры не менее 3 из непосредственно предшествующих 5 лет; или
  2. является лицом, которое в результате того, что занимает или занимало какую-либо другую должность или является акционером какой-либо другой организации, по мнению директоров способно выполнять функции секретаря компании.
  • В Частной компании может быть назначен секретарь.
  • Если в Частной компании секретарь отсутствует:
  1. все, что может или должно быть передано, отправлено или вручено компании через секретаря, может быть передано, отправлено или вручено самой компании, и все, что адресуется секретарю, принимается как адресованное Компании;
  2. все функции секретаря могут быть выполнены директором или лицом, уполномоченным директорами.

 

5. Акции и Акционеры

 

Акционеры:

(1)  Учредители компании являются акционерами если при регистрации компании они заявили себя в качестве акционеров и были занесены в реестр акционеров компании.

(2) Лица, не являющиеся учредителями, могут стать акционерами компании при:

  • предоставлении письменного согласия;
  • приобретения доли компании;
  • внесения данных в реестр акционеров компании.

 

Правовая природа Акций

(1) В соответствии с Уставом и условиями выпуска акций, каждая акция должна:

  1. предусматривать право голоса на собраниях компании;
  2. представлять собой пропорциональную долю владения компанией;
  3. относиться к определенному классу или категории, если является полностью оплаченной, во всех отношениях в равной степени с другими акциями одного и того же класса акций компании.

(2) Акции или иные имущественные права акционера компании могут быть переданы в порядке, предусмотренном в Уставе Компании.

(3) Компания может создавать различные классы акций в пределах, допускаемых Уставом компании.

 

Требования к минимальному уставному капиталу:

 

Частная компания: требования к минимальному уставному капиталу отсутствуют.

 

Публичная компания:

  • не менее 100 000 долларов США;
  • не должна размещать акции, за исключением полностью оплаченных акций, по крайней мере, до 1/4 от их номинальной стоимости.

 

Общее партнерство/Ограниченного партнерство/Партнерство с ограниченной ответственностью/Некоммерческая организация/ Частный фонд/ Инвестиционная компания/Компания с ограниченным раскрытием/ Компания специального назначения: требования к минимальному уставному капиталу отсутствуют

 

6. Юридический адрес

 

Все юридические лица, зарегистрированные в МФЦА (за исключением Компании специального назначения) должны осуществлять свою основную деятельность на территории МФЦА, если Регистратором не разрешено иное.

 

Территория МФЦА определена в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан «Об определении границ территории Международного финансового центра «Астана» от 31 декабря 2015 года №161.

 

Карта представлена ниже:

 

 

7. Решение об установлении даты окончания финансового года 

 

Первый финансовый год юридического лица начинается с момента его регистрации и длится в течение периода, не превышающего 18 месяцев по решению членов/ директоров /учредителей /партнеров организации.

 

Второй или любой последующий финансовый год юридического лица начинается по завершении предыдущего финансового года юридического лица и длится 12 месяцев или в течение другого периода, который на 7 дней короче или длиннее 12 месяцев, по решению членов/ директоров /учредителей /партнеров организации.

 

В случае если компания, зарегистрированная в другой юрисдикции была перенесена в юрисдикцию МФЦА, первый финансовый год компании может, на усмотрение директоров, начаться по завершению предыдущего финансового года компании в юрисдикции, из которой компания была перенесена в юрисдикцию МФЦА. В данном случае период первого финансового года компании будет составлять 12 месяцев с даты начала этого финансового года.

 

8. Какие данные необходимо предоставлять каждый год

 

Частная компания (Private Company) / Публичная компания (Public Company) / Инвестиционная компания (Investment Company) / Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Scope Company)

 

Ежегодно в течение 6 месяцев после окончания отчетного года предоставлять годовые отчеты, включающие:

  • реестры акционеров, директоров и бенефициарных владельцев
  • подтверждение годового отчета

 

Общее партнерство (General Partnership)/Ограниченное партнерство (Limited Partnership):

 

Товарищество должно подавать Регистратору компаний свою отчетность за финансовый год в течение 7 дней после даты утверждения отчетности партнерами.

 

Общее партнерство/Ограниченное партнерство могут не нанимать аудитора или проводить аудиторскую проверку своей отчетности, если это не требуется правилами или соглашением об учреждении партнерства.

 

Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)

 

Партнерство с ограниченной ответственностью должно предоставлять Регистратору компаний копию своей отчетности за финансовый год, а также аудиторское заключение по результатам аудита отчетности в течение 7 дней после даты получения заключения по отчетности от аудитора.

 

Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

 

Официально зарегистрированная организация должна предоставлять Регистратору компаний свою аудированную отчетность за финансовый год в течение 7 дней после даты утверждения отчетности Учредителями и получения заключения от аудитора.

 

Частный фонд (Foundation)

 

Финансовая отчетность Частного фонда утверждается советом и подписывается от его имени как минимум двумя членами совета. В случае несоблюдения этого требования Фонд подлежит обложению штрафом.

 

Частный фонд должен в течение тридцати (30) дней после утверждения финансовой отчетности советом предоставить Регистратору копию своей годовой отчетности.

 

Ежегодная декларация должна составляться по состоянию на дату декларации Фонда или другую дату, которую Регистратор посчитает уместной, и должна представляться Регистратору в течение 6 месяцев после завершения каждого финансового года, или в другую дату, которую Регистратор сочтет уместной.

 

Компания специального назначения (Special Purpose Company)

 

Часть 10 (Финансовая отчетность, отчеты и аудит) Положения о компаниях МФЦА не применяется бумаги, выпущенные ею, на какой-либо фондовой бирже;

 

Специализированная финансовая компания /Целевая компания не является дочерним предприятием Публичной компании, которая публикует к Специализированным финансовым компаниям/Целевым компаниям в той степени, в которой она требует аудита финансовой отчетности Специализированной финансовой компании /Целевой компании, если:

  • Специализированная финансовая компания /Целевая компания не зарегистрировала ценные консолидированную отчетность, и эта отчетность не включает отчетность Специализированной финансовой компании /Целевой компании.

 

9. AIFC Business Connect

 

AIFC Business Connect Ltd. – группа по развитию бизнеса МФЦА, созданная в целях оказания поддержки и сопровождения на протяжении всего процесса для всех участников МФЦА и потенциальных участников.

 

10. Прежде, чем подать заявку

 

Перед заполнением форм заявки рекомендуется пройти некоторые подготовительные этапы:

  • Определить вид планируемой деятельности вашей организации. В случае если деятельность является лицензируемой Комитетом – регулируемая деятельность, деятельность рынка капитала или предоставление вспомогательных услуг, вам необходимо пройти процесс авторизации для получения необходимой лицензии. (По этой ссылке, вы можете получить доступ к руководству по лицензируемой деятельности);
  • Если деятельность является не лицензируемой, можно сразу приступить к регистрации. Ознакомьтесь с руководством по регистрации здесь для получения более подробной информации по организационно-правовым формам;
  • Ознакомьтесь с Актами МФЦА.

 

11. Регистрация: как зарегистрировать юридическое лицо в МФЦА — основные пункты

 

Зарегистрировать юридическое лицо или создать филиал/представительство действующего юридического лица в МФЦА можно на нашем портале самообслуживания. Для этого необходимо:

1)         Открыть Портал;

2)         Указать действительный электронный адрес;

3)         Подтвердить электронный адрес;

4)         Войти в Портал, используя указанный электронный адрес и начать регистрацию.

 

Когда заявка заполнена (все разделы будут выделены зеленым цветом), вы можете отправить ее в Комитет через Портал самообслуживания. Для подачи заявки необходимо произвести оплату на портале с помощью действующей кредитной карты или оффлайн-платеж через банковского оператора.

 

Регистрационный сбор — 300 долларов США **

* Пользователи из Эстонии, Латвии и Литвы могут использовать Smart ID для аутентификации.

** Для фондов регистрационный сбор составляет 400 долларов США.

 

Публичная компания (Public Company)

Компания с ответственностью, ограниченной акциями; ответственность ограничивается суммой (если таковая имеется), которая остается неоплаченной по акциям, принадлежащим акционеру.

 

Общие требования:

 

  • Публичная компания имеет право открыто предлагать свои ценные бумаги населению;
  • Должна иметь, по меньшей мере, 1 акционера — может быть физическим лицом или юридическим лицом;
  • Должна следить, что за названием компании сразу следует слово «Public» или аббревиатура «PLC».
  • Минимальный акционерный капитал — 100 000 долларов США на постоянной основе;
  • Должна иметь, по меньшей мере, 2 Директоров;
  • Должна иметь, по меньшей мере, 1 Секретаря;
  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Публичной компании прилагается.

 

Частная компания (Private Company)

 

Компания с ответственностью, ограниченной акциями; ответственность ограничивается суммой (если таковая имеется), которая остается неоплаченной по акциям, принадлежащим акционеру.

  • Частная компания не имеет права торговать своими акциями на публичных биржах;
  • Должна иметь, по меньшей мере, 1 акционера — может быть физическим лицом или юридическим лицом;
  • Должна следить, что за названием компании сразу следует слово «Limited» или аббревиатура «Ltd.»;
  • Не имеет требований по минимальному акционерному капиталу;
  • Должна иметь, по меньшей мере, 1 директора — только физическое лицо;
  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Частной компании прилагается.

 

Аккредитованная компания (Recognised Company)

 

Компания, зарегистрированная в другой юрисдикции, которая хочет присутствовать в МФЦА путем создания своего филиала или представительства.

 

  • Должна на постоянной основе иметь как минимум, 1 лицо, назначенное или нанятое, уполномоченное принимать любые документы или уведомления от имени Аккредитованной компании;
  • Место осуществления деятельности должно быть в МФЦА, куда можно адресовать сообщения и уведомления.
  • Если Признанная Компания подает заявку на Регулируемую деятельность, она может подать заявку только на тот вид регулируемой деятельности, на осуществление которой головной офис компании уже получил лицензию от регулирующего органа своей страны.
  • Регистрационный сбор – 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Признанной компании прилагается.

 

Общее партнерство (General Partnership)

 

Может быть учреждена в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности двумя или более лицами;

 

Генеральный партнер (General Partner) несет ответственность, совместно и индивидуально, с другими партнерами по всем задолженностям и обязательствам Партнерства.

 

  • Включает 2 или более Лиц, называемых генеральными партнерами.
  • Партнеры должны заключить соглашение об учреждении Партнерства, которое будет подписано всеми партнерами;
  • Название Общего партнерства должно заканчиваться словом «Partnership» или «Partners» или «& Co.»;
  • Генеральные партнеры могут подать заявку на регистрацию Общего партнерства и на регистрацию каждого из партнеров.
  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Общего партнерства прилагается.

 

Аккредитованное общее партнерство (Recognised General Partnership)

 

Общее партнерство, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиала или представительство.

  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов форм для регистрации Признанного полного товарищества.

 

Ограниченное партнерство (Limited Partnership)

 

Может быть учреждено в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности двумя или более лицами;

 

Юридический адрес, на который будут адресоваться сообщения и уведомления для Партнерства, должен находиться на территории МФЦА.

 

Генеральный партнер (General Partner) несет ответственность, совместно и индивидуально, с другими партнерами по всем задолженностям и обязательствам Партнерства.

 

Партнер с ограниченной ответственностью (Limited Partner) не несет ответственности за какие-либо обязательства Партнерства сверх сумм, которые он уже внес или обязуется внести.

 

  • Включает 1 или несколько лиц, называемых генеральными партнерами, и 1 или несколько лиц, называемых партнерами с ограниченной ответственностью;
  • Ни один из партнеров не может быть одновременно генеральным партнером и партнером с ограниченностью ответственностью;
  • Ограниченное партнерство должно иметь партнерское соглашение (Partnership Agreement) ;
  • Наименование Ограниченного партнерства должно заканчиваться словами «Limited Partnership»;
  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Ограниченного партнерства прилагается.

 

Аккредитованное ограниченное партнерство (Recognised Limited Partnership)

 

Ограниченное партнерство, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиал или представительство.

  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Аккредитованного ограниченное партнерства прилагается.

 

Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)

 

Может быть учреждено в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности 2 или более Лицами;

 

Юридический адрес, на который будут адресоваться сообщения и уведомления для Партнерства, должен находиться на территории МФЦА.

 

Партнеры не несут ответственности за какие-либо обязательства Партнерства сверх сумм, которые он уже внес или обязуется внести.

 

  • Включает 2 или более лиц, называемых партнерами с ограниченной ответственностью;
  • Парнерство с ограниченной ответственностью должно иметь партнерское соглашение;
  • 2 или более лиц могут подать заявку на регистрацию Партнерства с ограниченной ответственностью в соответствии с условиями и положениями партнерского соглашения;
  • Партнерство с ограниченной ответственностью должно обеспечить, чтобы в его наименовании были слова «Limited Liability Partnership» или LLP
  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Партнерства с ограниченной ответственностью прилагается.

 

Аккредитованное партнерство с ограниченной ответственностью (Recognised Limited Liability Partnership)

 

Партнерство с ограниченной ответственностью, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиал или представительство.

  • Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 

Пакет документов для регистрации Признанного Товарищества с ограниченной ответственностью прилагается.

 

Компания специального назначения (Special Purpose Company)

 

  • Компания специального назначения является типом компании (Частной или Публичной);
  • Обычно используется для структурированных исламских или обычных финансовых операций (таких как секьюритизация, структурированный долг или выпуск сукук), в качестве кредитной линии или финансовой транзакции в рамках корпоративного поглощения;
  • Нет обязательного требования к наличию офиса (но компания должна иметь юридический адрес и может осуществлять деятельность на через Поставщика корпоративных услуг (Corporate Service Provider);
  • Статус ограниченной ответственности в размере уставного капитала;
  • Компания специального назначения создается с целью ведения определенных видов деятельности (Exempt Activities), что подразумевает одно из следующего:
  • Приобретение (путем лизинга, передачи права собственности, передачи риска или иным образом), владение и распоряжение любым активом (материальным или нематериальным, включая, без ограничения, дебиторскую задолженность и акции) в связи со сделкой и для ее целей;
  • Получение