АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитеті Директорлар кеңесінің шешімімен (Astana Financial Services Authority, AFSA) Көшімов Нұрхат Манасұлы 2022 жылғы 18 наурыздан бастап AFSA бас директоры болып тағайындалды.

Осыған дейін осы қызметті атқарған М. Бөбеев ұйымның директорлар кеңесінің мүшесі болып сайланды.

«Астана» халықаралық қаржы орталығының басықарушысы Қайрат Келімбетов атап өткендей, «Нұрхат Көшімовтің қаржы нарығын реттеу саласында басшылық лауазымдарда үлкен тәжірибесі бар. AFSA-да ол құқықтық қамтамасыз ету, компанияны тіркеу және қаржылық технологияларды дамыту мәселелерін сәтті басқарды. Ол қаржы нарықтарының қалай дамитынын анықтайтын жаңа қаржылық қызметтерді дамытудың соңғы тенденцияларымен жақсы таныс. Жаңа қызметте оның білімі мен тәжірибесі АХҚО қаржы нарықтарының инновациялық дамуын және тиісті реттеуді қолдауда қажетті тепе-теңдікті табуға көмектесетініне сенімдімін».

Нұрхат Көшімов «Болашақ» бағдарламасының стипендиаты, Кембридж университетінің заң ғылымдарының магистрі, оның заң және қаржы саласында 20 жылға жуық тәжірибесі бар. Осы жылдары мемлекеттік қызметте түрлі басшылық қызметтерді атқарған. Ол АХҚО-да жұмысын 2018 жылы АХҚО биржасы – AIX-те бастады, онда ол эмитенттерді реттеу, қазақстандық және шетелдік компаниялардың IPO-ларын дайындау және өткізу мәселелерін қадағалады. 2019 жылдан бастап қазіргі тағайындалғанға дейін ол Компаниялардың тіркеушісі және қаржылық технологияларды реттеу саясатының негізгі бағыттарын әзірлеуге жауапты Басқарма мүшесі болды.

Анықтамалық ақпарат:

АХҚО қаржылық қызметтерді реттеу комитеті (AFSA) «Астана» Халықаралық қаржы орталығы туралы» Қазақстан Республикасы Конституциялық Заңына сай құрылған АХҚО тәуелсіз реттеушісі. АХҚО-дағы қаржы қызметтерін реттеумен айналысады. АХҚО Ережелері қаржылық компаниялар мен нарықтық мекемелерге лицензия беру, тіркеу, аккредитация секілді мәселелерді қамтиды.

АХҚО-да 63 елден 1200-ден астам қатысушы компания тіркелген. Бұл компаниялар банктік, сақтандыру, инвестициялық, кәсіби және басқа қызметтерді ұсынады. АХҚО ұсынатын қаржылық қызметтер спектрін Лондон, Гонконг, Сингапур, Дубай сияқты және өзге де сынды әлемнің бұрыннан қалыптасқан қаржы орталықтарындағы қызметтер тізімімен салыстыруға болады. Орталық Азия мемлекеттерінің АХҚО қатысушылары негізінен қаржылық қызметпен байланысты емес секторларда ұсынылған.

www.afsa.kz

Астана халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) 2018 жылы жұмысын бастаған тәуелсіз юрисдикция. 2025 жылға дейінгі Даму Cтратегиясына сәйкес АХҚО-ның негізгі міндеті ЕАЭО, Орталық Азия және Кавказ елдерін байланыстыратын әмбебап платформа ретінде бекiтiлуi болып табылады.

www.aifc.kz

2021 жылы 23 компания АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитетінен (AFSA) қаржылық қызметті жүзеге асыруға лицензия алды – бұл бір жыл бұрынғыдан екі есе артық көрсеткіш. AFSA лицензиаттары Қазақстанның банк, инвестициялық және сақтандыру секторларында жұмыс орындарын құруға көмектеседі. Барлығы жұмыс істеген жылдары АХҚО арқылы бизнес жүргізуді қалайтын 46 компания қаржылық қызметті жүзеге асыруға лицензия алды. Олардың активтері 1 миллиард АҚШ долларын құрады.

«Астана» халықаралық қаржы орталығының юрисдикциясын таңдайтын компаниялар санының артуы АХҚО-ға халықаралық бизнес хабы ретінде деген сенімнің артып, оның қызметінің кеңеюін көрсетеді. Мысалы, 2021 жылы АХҚО-да активтерді басқару және инвестициялық қор саласына қызығушылық айтарлықтай өсті», — деді АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитетінің бас директоры Мұхтар Бөбеев.

Жалпы, 2021 жылы барлығы 550 жаңа АХҚО қатысушысы тіркелді. Компаниялары халықаралық қаржы орталығында ең көп көрсетілген шетелдік юрисдикциялардың алғашқы бестігіне Қытай (9,4%), Еуропалық Одақ (5,6%), Ресей (5,5%), Ұлыбритания (3%) және АҚШ (2,5%) кіреді. Қаржылық қызметтер көрсетуге лицензия алған жаңа компаниялардың 75%-ы инвестициялық бизнеске қызығушылық танытты (активтерді басқару, инвестициялық қорлар, брокерлік қызметтер және т.б.).

2021 жылы қабылданған АХҚО актілері АХҚО қаржы жүйесін одан әрі дамытуға айтарлықтай серпін береді. Осылайша, ұлттық реттеушілермен бірлесіп АХҚО қатысушыларының Қазақстанның қаржы нарығына қол жеткізу шарттарын алғаш рет анықтайтын Валюталық реттеу ережесі қабылданды. Корпоративтік табыс салығын және қосылған құн салығын төлеу бойынша салық жеңілдіктерін қолданатын АХҚО қатысушыларының Нақты болуы туралы ережелер АХҚО салық ашықтығы стандарттарын үздік әлемдік тәжірибеге одан әрі сәйкестендіру жөніндегі жұмыстың нәтижесі болды.

Халықаралық қатынастар саласында AFSA Еуропа мен Азиядағы реттеушілермен өзара іс-қимылды күшейтті және Орталық Азия реттеушілерімен кездесу қорытындысы бойынша АХҚО, Қазақстан, Қырғызстан, Тәжікстан, Түркіменстан және Өзбекстан реттеушілері бірлескен декларация қабылдады. Онда кездесуге қатысушылар қаржы жүйесін бірлесіп дамыту үшін АХҚО әлеуетін пайдалану мүмкіндігін растады, сондай-ақ Орталық Азия реттеушілер тобын құру және оның отырыстарын жыл сайын АХҚО базасында өткізу туралы келісті.

Анықтамалық ақпарат:

АХҚО қаржылық қызметтерді реттеу комитеті (AFSA) «Астана» Халықаралық қаржы орталығы туралы» Қазақстан Республикасы Конституциялық Заңына сай құрылған АХҚО тәуелсіз реттеушісі. АХҚО-дағы қаржы қызметтерін реттеумен айналысады. АХҚО Ережелері қаржылық компаниялар мен нарықтық мекемелерге лицензия беру, тіркеу, аккредитация секілді мәселелерді қамтиды.

АХҚО-да 63 елден 1200-ден астам қатысушы компания тіркелген. Бұл компаниялар банктік, сақтандыру, инвестициялық, кәсіби және басқа қызметтерді ұсынады. АХҚО ұсынатын қаржылық қызметтер спектрін Лондон, Гонконг, Сингапур, Дубай сияқты және өзге де сынды әлемнің бұрыннан қалыптасқан қаржы орталықтарындағы қызметтер тізімімен салыстыруға болады. Орталық Азия мемлекеттерінің АХҚО қатысушылары негізінен қаржылық қызметпен байланысты емес секторларда ұсынылған.

www.afsa.kz

Астана халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) 2018 жылы жұмысын бастаған тәуелсіз юрисдикция. 2025 жылға дейінгі Даму Cтратегиясына сәйкес АХҚО-ның негізгі міндеті ЕАЭО, Орталық Азия және Кавказ елдерін байланыстыратын әмбебап платформа ретінде бекiтiлуi болып табылады.

www.aifc.kz

Филиалдарға қатысты қадағалау саясаты туралы мәлімдемеде көрсетілгендей, филиал ретінде әрекет ететін АХҚО қатысушыларына (банк, сақтандыру компаниясы немесе инвестициялық компания болсын) қолданылатын қадағалау тәсілі келесі жалпы факторларды ескереді:

• бүкіл компания (бас кеңсені қоса) ең төменгі шекті шарттарға сәйкес келе ме[1];
• компанияның шыққан еліндегі пруденциалдық қадағалау режимі АХҚО режиміне жеткілікті баламалы ма; және
• AFSA мен компанияның пайда болған елінің қадағалау органы арасында жеткілікті қадағалау ынтымақтастығы бар ма.

Осы ең аз күтімдер орындалған жағдайда, филиал тиімді қадағалауға жатады деп саналуы мүмкін және AFSA қадағалауды жүзеге асыру үшін компанияның шығу тегі юрисдикциясының пруденциалдық режиміне сүйенуі мүмкін.

Егер ең төменгі күтімдер ішінара орындалса, шетелдік компания АХҚО-да филиал деңгейінде нақты нормативтік талаптарды қолдану қажеттілігі, филиалға өтімділікке қосымша талаптар, кәсіпкерлік белсенділікке шектеулер және т.б. сияқты қосымша талаптары бар филиал ретінде жұмыс істей алады.

Ең аз күтулер үлкен дәрежеде орындалмаса, филиал еншілес ұйым ретінде жұмыс істеуі керек және AFSA оны жекеше негізде қадағалайды.

AFSA сондай-ақ шетелдік брокерлерді (АХҚО-ға мүше емес танылған қатысушылар), биржаларды (АХҚО-ға мүше емес танылған нарықтық институттар), танылған эквивалентті биржаларды (эмиссия проспектісі мақсаттары үшін), шетелдік қорларды басқарушыларды (АХҚО-да тіркелген ішкі қорларды басқару үшін) және АХҚО ережелері танудың қандай да бір нысанын талап ететін кез келген басқа ұйым тану туралы шешім қабылдау кезінде осы Мәлімдеменің тәсілін ұстануы мүмкін.

Қадағалау саясаты туралы мәлімдеме AFSA-ның лицензиаттардың қауіпсіздігі мен қауіпсіздігін қамтамасыз ету, атап айтқанда АХҚО қаржы жүйесінің тұрақтылығына теріс әсер етпеу үшін филиалдарды қадағалауға қатысты күтулерін көрсетеді.

Саяси мәлімдеме 2021 жылдың 12 желтоқсанында күшіне енді.

Анықтамалық ақпарат:

АХҚО қаржылық қызметтерді реттеу комитеті (AFSA) «Астана» Халықаралық қаржы орталығы туралы» Қазақстан Республикасы Конституциялық Заңына сай құрылған АХҚО тәуелсіз реттеушісі. АХҚО-дағы қаржы қызметтерін реттеумен айналысады. АХҚО Ережелері қаржылық компаниялар мен нарықтық мекемелерге лицензия беру, тіркеу, аккредитация секілді мәселелерді қамтиды.

АХҚО-да 62 елден 1200-ден астам қатысушы компания тіркелген. Бұл компаниялар банктік, сақтандыру, инвестициялық, кәсіби және басқа қызметтерді ұсынады. АХҚО ұсынатын қаржылық қызметтер спектрін Лондон, Гонконг, Сингапур, Дубай сияқты және өзге де сынды әлемнің бұрыннан қалыптасқан қаржы орталықтарындағы қызметтер тізімімен салыстыруға болады. Орталық Азия мемлекеттерінің АХҚО қатысушылары негізінен қаржылық қызметпен байланысты емес секторларда ұсынылған.

www.afsa.kz

«Астана» халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) – жұмысын 2018 жылы бастаған тәуелсіз юрисдикция. 2025 жылға дейінгі даму Стратегиясына сәйкес, АХҚО-ның басты мақсаты ЕЭҚ, Орталық Азия, Кавказ маңы елдерін байланыстыратын әмбебап платформаға айналу.

www.aifc.kz

[1] Филиал үшін лицензиялаудың ең төменгі шарттары болып табылатын шекті шарттар АХҚО филиалына ғана емес, жалпы халықаралық компанияға қолданылады, өйткені филиал жеке заңды тұлға емес, тіркелген компанияның кеңейтімі болып табылады. АХҚО-дан тыс. Жалпы алғанда, AFSA компаниялардан өтімділіктің тиісті мөлшері мен сапасына ие болуын, олар ұшырайтын немесе ұшырауы мүмкін тәуекелдерді бақылау, өлшеу және басқару үшін тиісті ресурстардың болуын, өз бизнесін жүргізуге жарамды және дұрыс болуын талап етеді және олардың бизнесін жүргізуге сәйкес және AFSA тарапынан тиісті қадағаланады (https://authority.aifc.kz/files/legals/425/file/supervisory-policy-statement-on-afsas-approach-to-branch-supervision.pdf)

Нұр-Сұлтан, Қазақстан – АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитеті (AFSA) келесі компаниялар  AFSA лицензиясының негізінде инвестициялар бойынша кеңес беретіні немесе оларды басқаратыны   туралы сендеретін, адамдарды жаңылыстыру қаупі бар ақпаратты қоғамдық домендерде таратуы мүмкін екендігін хабарлайды:

• Hitbeat Music Representative Office;
• Extrum Limited;
• KBI Partners Limited;
• S-Capital Limited

Жоғарыда аталған төрт фирма АХҚО-да тіркелгенімен, бірақ тұтынушыларға қаржылық қызметтерді ұсынуға қатысты РЕТТЕЛЕТІН ӘРЕКЕТТЕРДІ[1] ЖҮЗЕГЕ АСЫРУҒА РҰҚСАТ БЕРЕТІН AFSA ЛИЦЕНЗИЯСЫ ЖОҚ.

AFSA бұл компанияларды  олардың кез-келген жалпыға қолжетімді ресурстарында, соның ішінде олардың веб-сайттарында және басқа да жалпыға қолжетімді ресурстарда таратқан ақпаратты түзетуге  шақырды. Бұл ақпарат қоғамдық жарияға айналғандықтан, AFSA «Астана» халықаралық қаржы орталығы («АХҚО») қауымдастығының және қоғам мүшелерінің мүдделерін қорғау мақсатында оны нақтылауды жөн санайды.

Осы төрт компанияның кез-келгеніне қатысты тұтынушылардың сауалдарын https://afsa.aifc.kz/submit-your-complaint/ сілтемесі арқылы немесе [email protected] электрондық поштасына жіберуге болады.

AFSA тұтынушыларға қаржылық қызметтерді көрсетуге тиісті лицензиясы бар және сәйкесінше тиісті реттелетін Қазақстандағы АХҚО компанияларымен ғана жұмыс істеу қажет екенін хабарлайды. АХҚО юрисдикциясы бизнес жүргізу үшін тартымды, сондықтан тұтынушыларға AFSA веб-сайтындағы   https://publicreg.myafsa.com/authorised/ мекенжайы бойынша лицензиясын

тексеруге және AFSA лайықты рұқсатсыз қызметтерін жүзеге асырып, оны жарнамалап жүрген компаниялармен байланысудан аулақ болуға кеңес береді.

AFSA тұтынушылардан АХҚО-мен байланысы бар деп жариялайтын және AFSA-дан тиісті лицензиясыз немесе рұқсатсыз криптовалюталарға инвестиция және басқа да инвестициялар сұрайтын компаниялармен жұмыс істегенде сақтық танытуды сұрайды. AFSA тұтынушыларды абай болуға және тек AFSA-мен тиісті түрде реттелетін лицензиясы бар компанияларға жұмыс істеуге шақырады. AFSA-ның реттелетін қаржылық қызмет көрсетуге рұқсат беретін лицензиясыз АХҚО Қатысушысының мәртебесі қаржылық қызметтерді ұсынуға мүмкіндік бермейтінін атап өткен жөн. Сондай-ақ, тұтынушылардың АХҚО-да тіркелген/құрылған заңды тұлға мен реттелетін қызметті

немесе басқа рұқсат етілген қаржылық қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар заңды тұлғаны ажырата білуі де өте маңызды.

Анықтамалық ақпарат:

АХҚО қаржылық қызметтерді реттеу комитеті (AFSA) «Астана» Халықаралық қаржы орталығы туралы» Қазақстан Республикасы Конституциялық Заңына сай құрылған АХҚО тәуелсіз реттеушісі. АХҚО-дағы қаржы қызметтерін реттеумен айналысады. АХҚО Ережелері қаржылық компаниялар мен нарықтық мекемелерге лицензия беру, тіркеу, аккредитация секілді мәселелерді қамтиды.

АХҚО-да 62 елден 1200-ден астам қатысушы компания тіркелген. Бұл компаниялар банктік, сақтандыру, инвестициялық, кәсіби және басқа қызметтерді ұсынады. АХҚО ұсынатын қаржылық қызметтер спектрін Лондон, Гонконг, Сингапур, Дубай сияқты және өзге де сынды әлемнің бұрыннан қалыптасқан қаржы орталықтарындағы қызметтер тізімімен салыстыруға болады. Орталық Азия мемлекеттерінің АХҚО қатысушылары негізінен қаржылық қызметпен байланысты емес секторларда ұсынылған.

www.afsa.kz

«Астана» халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) – жұмысын 2018 жылы бастаған тәуелсіз юрисдикция. 2025 жылға дейінгі даму Стратегиясына сәйкес, АХҚО-ның басты мақсаты ЕЭҚ, Орталық Азия, Кавказ маңы елдерін байланыстыратын әмбебап платформаға айналу.

www.aifc.kz

[1] Реттелетін қызмет түрлерінің тізбесі 2017 жылғы АХҚО Жалпы ережелерінің 1-қосымшасында табуға болады https://afsa.orderly.kz/articles/schedule-1:-regulated-activities.

АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитеті (AFSA) әлеуетті өтініш берушілерді, заңгерлік және консультативтік компаниялары мен АХҚО қатысушыларын АХҚО заңды тұлғалар туралы нормативтік құқықтық актілеріне енгізілген жаңа түзетулер және тіркеуден кейінгі онлайн процесі бойынша вебинарға шақыруға қуанышты. Вебинар онлайн (Zoom арқылы) 2022 жылдың 28 қаңтарында Нұр-Сұлтан уақыты бойынша 15:00-16:00 аралығында өтеді. Вебинар тілі – ағылшын.

Мүдделі қатысушылар мына сілтеме бойынша онлайн тіркелуі қажет.

Бағдарлама:

15.00 – 15.10

I. Кіріспе

Лаура Нургалиева, Супервайзер, Тіркеу департаменті, AFSA

15:10 — 15:25

II. АХҚО актілеріне заңды тұлғаларға қатысты жаңа түзетулер енгізу 

Лаура Нургалиева, Супервайзер, Тіркеу департаменті, AFSA

—      Директорлар кеңесінің өкілеттіктерін кеңейту

—      Акцияларды «орналастыру» және «шығару» ұғымдарына қатысты нақтылық

—      Стандартты құрылтай құжаттары

—      Жеке компанияларға, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерге және КЕҰ-ға аудиттің жаңа талаптары

—      Кәсіпорын директорының мәртебесі

—      Тіркеу жарналары

15:25 — 15:30

III. Сұрақтар мен жауаптар

15:30 — 15:45

IV. Онлайн форматтағы тіркеуден кейінгі процесс  

Анара Омарова, Бас координатор, Тіркеу департаменті, AFSA

— Автоматтандырылған тіркеуден кейінгі процестер

15:45 — 15:55

V. Сұрақтар мен жауаптар

AFSA Қаржылық іс-қимыл жөніндегі жұмыс тобының (FATF) ұсынымдарына АХҚО-ның АЖ/ТҚҚ жүйесінің сәйкестігін жоғарылату үшін АХҚО-ның ақшаны жылыстатуға, терроризмді қаржыландыруға және санкцияларға қарсы күрес ережелеріне (Ережелер) түзетулер енгізді.

Ережеге енгізілген түзетулер келесі салаларды қамтиды: 

Реттеуші және қадағалау өкілеттіктері. AFSA-ның реттеуші және қадағалау өкілеттіктері тағайындалған қаржылық емес кәсіпорындар мен кәсіптер (DNFBP) үшін айқынырақ анықталды. AFSA тиісті АХҚО қатысушыларының әртүрлі реттеуші өкілеттіктері, соның ішінде аудиттер мен тексерулер арқылы ақшаны жылыстатуға, терроризмді қаржыландыруға және жаппай қырып-жою қаруын таратуға (AML/CFT) қарсы күрес бойынша жауапкершілік талаптарына сәйкес келетін режимді сақтауын қамтамасыз етеді. Сондай-ақ AFSA ақшаны жылыстатуға қарсы күрес ережелерін бұзған жағдайда тәртіптік жазалар мен басқа да шараларды қолдануы мүмкін екенін түсіндіреді.

Тәуекелге негізделген тәсіл. Ұсынылған түзетулер тәуекелге сәйкес мүдделі тұлғалардың жауапкершілігін айтарлықтай кеңейтеді. Осылайша, тиісті тұлғалар жарияланған есептер мен FATF Өзара бағалау және кейінгі есептері бойынша қаржылық барлау бөлімінің ұсынатын нұсқауларында анықталған жалпы ұлттық тәуекелдерді басқаруға және азайтуға, сонымен қатар жоғары тәуекелдер анықталған салаларда күшейтілген шараларды іске асыруға жауапты болады. Бұған қоса түзетулер фирмаларға бағалау кезінде анықталған тәуекелдерді басқаруға және азайтуға қатысты нақты талапты ұсынады.

Тұтынушыны тексеру (CDD). Түзетулер жеке немесе бірнеше байланысты транзакцияларда (бір уақытта немесе кейінірек) құны 15 000 АҚШ долларына тең немесе одан асатын кездейсоқ транзакциялар үшін CDD қажеттілігін атап көрсетеді. CDD-ге қоса, географиялық тәуекел факторлары жоғары елдердің жеке тұлғаларымен іскерлік қарым-қатынастар мен транзакциялар үшін күшейтілген тексеру қажет. Клиенттің және оның бенефициарлық иесінің жеке басын тексеру міндеті жаңа түзетулерде нақты көрсетілген.

Саяси маңызы бар тұлғалар (РЕР). Тиісті тұлғалар, егер тұтынушы немесе оның бенефициарлық иесі PEP болса, бар тұтынушымен іскерлік қарым-қатынасты жалғастыру үшін олардың басшылығының рұқсатын алуы қажет. Осы мақсатта Ақшаны жылыстатуға қарсы іс-қимыл ережелеріне сәйкес кім жоғары басшылық ретінде қарастырылуы тиіс екенін түсіндіретін жаңа нұсқаулық енгізілуде.

Сенімдік қрым қатынастар және аутсорсинг. Тиісті тұлғалардың сенімгерлік талаптарды сақтау бойынша жауапкершілігі кеңейтілді. Түзетулер тиісті тараптардың үшінші тарап пен тұтынушы арасында бұрыннан бар іскерлік қарым-қатынасының болуын және бұл қарым-қатынастың тұтынушы мен мүдделі тұлға арасындағы қарым-қатынастан тәуелсіз болуын қамтамасыз етуі керек екенін көрсетеді.

FATF ұсынымдарына сәйкестікті қамтамасыз ету үшін мүдделі тұлғалар үшінші тараптардан алуы тиіс құжаттар мен деректер жиынтығы кеңейтілді. Клиент пен бенефициарлық меншік иесінің жеке басын куәландыратын және растайтын құжаттары, сондай-ақ іскерлік қарым-қатынастың сипаты мен мақсаты туралы ақпарат қамтылған ақпарат қосылды.

Топ мүшелерінің тәуелділігіне қатысты топтың АЖҚ-ға қатыст саясаты кез келген жоғары географиялық тәуекел факторларын барабар түрде азайтуы керек.

Ақша аударымдары. «Ақша аударымдары» тарауы трансшекаралық және ішкі транзакциялар үшін екі шекті мәнді (1000 АҚШ долларынан төмен және одан жоғары) енгізу және лицензиаттардың енгізілген шекті мәндерден жоғары немесе төмен ақша аударымдарын жүзеге асыру жөніндегі міндеттемелерін анықтау арқылы айтарлықтай өзгертілді.

Осылайша, лицензиясы бар субъектілер трансшекаралық және ішкі ақша аударымдарында төлеуші мен алушы туралы нақты деректердің (мысалы, жеке басын куәландыратын құжаттар, бірегей сәйкестендіру нөмірлері, мекенжайлар және т.б.), яғни транзакцияны қадағалауға мүмкіндік беретін ақпарат болуын қамтамасыз етуі керек.

Түзетулер сондай-ақ ақша немесе құнды аудару қызметі операторларының (MVTS) операцияларын реттейтін ережелерді енгізеді. АХҚО заңнамасына сәйкес ақшаны немесе құнды аудару бойынша қызметтерді көрсетуге рұқсат беретін лицензияны тек заңды тұлғалар ғана ала алатынын ескере отырып, түзетулер жеке тұлғалардың MVTS-ті жүзеге асыратын тұлға бола алмайтыны анық көрсетілген.

Санкциялар. Түзетулерде тиісті тұлғалардың Біріккен ұлттар ұйымы Қауіпсіздік Кеңесі және Қазақстан Республикасының тиісті қарарларында белгіленген міндеттемелерге сәйкес жекелеген тұлғалармен және ұйымдармен мәмілелер жасауға тыйым салуларды сақтауы керектігі айтылған.

Ол сондай-ақ мүдделі тұлғалар талап етілсе де, талап етілмесе де, мүдделі тұлғалар тиімді, тиісті және тәуекелге қарсы шараларды өз бетінше қолдана алуы керек екенін атап көрсетеді.

Ақшаны жылыстатуға қарсы жауапты қызметкер (MLRO) және күдікті транзакциялар. Тиісті тұлғалардың іскерлік қатынастар басталғанға дейін күдікті транзакциялар және шекті мәмілелер туралы есептерді беру үшін Қазақстан Республикасының Қаржылық барлау бөлімшесіне тіркелу жөніндегі міндеттері енгізілді. Күдікті транзакция туралы есеп беру кезінде мұндай ұсыну туралы AFSA-ға хабарлануы керек.

Ақшаны жылыстатуға қарсы іс-қимыл бойынша жыл сайынғы есеп беру мерзімі өзгертілді. Мүдделі тұлға нысанды әр жыл аяқталғаннан кейін 2 ай ішінде (4 ай орнына) толтырып, тапсыруы керек.

Күдікті транзакция туралы есеп беруге қатысты түзетулер, сонымен қатар мүдделі тұлғалар есепте қамтылған ақпаратты жария етпеуі немесе есептің қаржылық барлау бөлімшесіне берілуі мүмкін немесе бұрыннан беріліп қойған фактісін ашып көрсетпеу керектігі анық көрсетілген. күдікті транзакция тергеліп жатыр.

Топтық саясаттар. Саясат пен рәсімдердің мазмұны, сондай-ақ топтың ұйымдары арасында ақпарат алмасу тұрғысынан тиісті тұлғаларға жаңа талаптар қойылуда.

Топтың тиісті мүшесі қабылдаушы елдерде бақылау пакетіне ие оның еншілес және еншілес ұйымдарының қабылдаушы елдің заңдары мен ережелерімен рұқсат етілген көлемде АХҚО талаптарын орындауын қамтамасыз етуі тиіс. Егер қабылдаушы ел жоғарыда аталған шараларды тиісінше орындамаса, қаржы топтары ақшаны жылыстату тәуекелдерін басқару үшін тиісті қосымша шараларды қолдануы және мұндай шаралар туралы AFSA-ны хабардар етуі керек.

Ақпаратты ашудан қорғау. Күдікті мәміле туралы есеп берген жеке тұлғаларды қорғауға келетін болсақ, енді түзетулерде есеп беруші тұлғалар күдікті мәміле туралы есеп беру нәтижесінде Қазақстан заңнамасы бойынша ешқандай азаматтық-құқықтық жауапкершілікке немесе қылмыстық қудалауға жатпайтыны анық көрсетілген.

АХҚО-ның Қаржылық қызметтер көрсетуді реттеу жөніндегі комитетінің Компанияларды тіркеушісі заңды тұлғаларға қатысты актілерге бірқатар түзетулер енгізді. Түзетулер 2022 жылдың 1 қаңтарынан бастап күшіне енеді және келесіге қатысты:

1. Директорлар кеңесінің өкілеттіктерін кеңейту.

АХҚО компаниялары туралы ережеге жаңа түзетулер Директорлар кеңесінің өкілеттіктерін кеңейтеді, оған акцияларды орналастыру құқығына қосымша жаңа акциялар шығару құқығын береді.

2. Акцияларды «тарату» және «шығару» ұғымдарының анықтығы

Жаңа түзетулер жеке және мемлекеттік компаниялар үшін акцияларды «шығару» және «тарату» анықтамаларын түсінуді де нақтылайды. АХҚО компаниялары туралы ережесінің 43 (Ең төменгі акционерлік капитал) және 98 (Жиналыстар және дауыс беру туралы жалпы ережелер) бөлімдері келесілерді көрсету үшін қайта қаралды: акцияларды «бөлу» жаңа акционерге акцияларды беруді білдіреді, ал акцияларды «шығару» жаңа акционерді басқарудың заңды құқықтарын жүзеге асыруға мүмкіндік беретін нақты тіркеудің қосымша кезеңін қамтиды. Осылайша, 43-бөлімде (Ең төменгі акционерлік капитал) қоғамдық компанияның кемінде 100 000 АҚШ доллары көлемінде тұрақты бөлінген акционерлік капиталы («шығарылған және бөлінген» орнына) болуы керек деп айтылған. 98-бөлімдегі тағы бір жаңа енгізілім (Жиналыстар және дауыс беру туралы жалпы ережелер) акциялардың кез келген сыныбына құқықтарды өзгертуге арналған жиналыстардағы кворум осы сыныптағы шығарылған акциялардың номиналды құнының кемінде 1/3 бөлігін иеленетін немесе сенімхат бойынша ұсынатын акционерлердің саны болып табылады (шығарылған және бөлінген акциялардың орнына).

3. Көптеген заңды тұлғалар үшін стандартты құрылтай құжаттары бар.

2022 жылдың 1 қаңтарынан бастап Стандартты құрылтай құжаттары заңды тұлғалардың келесі түрлеріне қол жетімді болады:

• Қорлар – Қордың стандартты жарғысы және заңға тәуелді актілер
• Жалпы серіктестік – Серіктестік туралы бас келісім
• Шектеулі серіктестік – Шектеулі серіктестік туралы келісім
• Жауапкершілігі шектеулі серіктестік – Жауапкершілігі шектеулі серіктестік туралы келісім.

Қазіргі уақытта стандартты жарғылардың үлгілері тек мемлекеттік компаниялар, жеке компаниялар және коммерциялық емес ұйымдар (КЕҰ) үшін қол жетімді.

4. Жеке компанияларға, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерге және КЕҰ-ға Компаниялардың тіркеушісі алдындағы міндеттемелері шеңберінде аудитке қойылатын жаңа талаптар.

Жаңа түзетулер жеке компанияларға, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерге және коммерциялық емес ұйымдарға қатысты аудит талаптарына да қолданылады. Осылайша, жылдық айналымы 5 000 000 АҚШ долларынан аспайтын жеке компаниялар мен жауапкершілігі шектеулі серіктестіктер аудиттен босатылады. Жеке компаниялар үшін акционерлер санына қатысты (орташа алғанда 20 акционерден артық емес) ағымдағы талап алынып тасталады. Егер КЕҰ жылдық жалпы кірісі 500 000 АҚШ долларынан аспаса, аудиттен босатылады.

5. КЕҰ және қорлар (foundations) үшін КЖ/ТҚҚ бойынша жаңа талаптар.

Қорлар мен КЕҰ ақшаны жылыстатуға және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимылға (ҚЖ/ТҚҚ) байланысты жаңа міндеттемелерді мойнына алады. Бұл дегеніміз, қорлар мен коммерциялық емес ұйымдар:

• ҚЖ/ТҚҚ саласындағы қадағалаудағы қаржы мекемелері арқылы операцияларды жүзеге асырады;
• Комитетке күрделі немесе ерекше транзакциялар және т.б. туралы хабарлау;
• Қазақстан Республикасының қаржылық барлау саласындағы уәкілетті органына күдікті қызметті есепке алуды жүргізуге және ол туралы хабарлауға міндетті.

6. Директор мәртебесіндегі өзгерістер.

Жаңа түзетулерге сәйкес, компаниялар олардың директоры қызметкер деп атала ма, еңбек шарты бар ма, әлде еңбек қатынастарына кірместен өз міндеттерін орындай ма, жоқ па, соны өздері шешеді. Қазіргі уақытта АХҚО компаниялары туралы ереже директорды компанияның қызметкері ретінде қарастырады.

7. Онлайн және қағаз форматында (оффлайн) тіркеу үшін алымдар.

Жаңа түзетулерге сәйкес компанияларды онлайн және қағаз нұсқада (оффлайн) тіркеу үшін түрлі төлем енгізілетін болады. Онлайн-тіркелу ақысы өзгеріссіз қалады (300 АҚШ доллары), ал қағаз алым 500 АҚШ долларын құрайды. 2020 жылдың 1 қыркүйегінен бастап тіркеу процесі толығымен цифрлық форматқа көшірілді.

«Астана» халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) АХҚО-да бизнес жүргізу ережелеріне және Лиценияланған нарық институттары туралы ережелеріне түзетулерді бекітті.

АХҚО-ның Қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитеті (AFSA) ұсынған түзетулер цифрлық активтерді сатып алушылардың клиенттік қорғанысының неғұрлым жоғары деңгейін қамтамасыз ету үшін шектеулер белгілейді және Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын реттеу және дамыту жөніндегі агенттігі (Агенттік) және Қазақстанның Ұлттық Банкі (ҚР ҰБ) лицензиялайтын және реттейтін жергілікті банк қызметтеріне цифрлық активтер (криптобиржалар) платформасын басқару лицензиясына қол жеткізуді жеңілдетуге бағытталған.

Жекелеген клиент енді айына 1000 АҚШ долларына дейін кірісті немесе активтерді растауды ұсынбай немесе жылдық кірістің (i) 10 пайызына дейін немесе осындай жекелеген клиенттің таза құнының (ii) 5 пайызына, қайсы бірі аз мөлшерде екеніне байланысты кірісті немесе активтерді растау шартымен жалпы сомасы 100 000 АҚШ долларынан аспайтын мөлшерде инвестициялай алады.

Жақында енгізілген өзгерістермен келесі берілген сілтемеде таныса аласыз https://afsa.orderly.kz/articles/6.7.-clients-of-an-authorised-digital-asset-trading-facility-and-investment-limits.

«Астана» халықаралық қаржы орталығы (АХҚО) халықаралық қаржы орталығында жаңа акт – Корпоративтік табыс салығын, қосылған құн салығын төлеу бойынша салықтық жеңілдіктерді қолданатын АХҚО қатысушыларының елеулі болуы туралы ережелер қабылданды.

Заңды АХҚО-ның қаржылық қызметтерді реттеу жөніндегі комитеті (AFSA) Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігімен келісе қабылдаған болатын.

Ережелерге сәйкес корпоративтік табыс салығын және қосылған құн салығын төлеу бойынша салықтық жеңілдіктерді пайдаланатын АХҚО қатысушылары АХҚО-да өзінің қатысуын растауы тиіс. Бұл АХҚО-да табыс әкелетін қызмет түрлеріне қатысты талаптардың орындалуымен, сондай-ақ келтірілген шығыстар мен жұмылдырылған штаттық қызметкерлердің саны қызмет көлеміне сәйкес болуын қамтамасыз етумен расталады.

Ережелерді қабылдау АХҚО-ның салық мақсаттары үшін салықтық айқындықтың жаһандық стандарттарына сәйкес келуін және АХҚО құзыретінің жағымсыз салық тәжірибесі үшін пайдаланылмауын қамтамасыз етуге маңызды қадам болып табылады.

2017 жылғы қаңтарда Қазақстан Салық салынатын базаның құлдырауына және пайданың ауыстырылуына (BEPS) қарсы ЭЫДҰ/G20 инклюзивті негіздемелік бағдарламасына қосылды, оған сәйкес ол қолайсыз салық практикасын қоса алғанда, ЭЫДҰ-ның 5 қызметіндегі кемінде төрт стандартты сақтауға міндеттенеді. Осы стандарттарға сай болу және салық салынатын базаның құлдырауына және пайданың ауыстырылуына жол берілмеу үшін АХҚО осы жаңа заңда «елеулі қатынас» ережелерін енгізді.

Ережелер «Астана» халықаралық қаржы орталығы туралы» 2015 жылғы
7 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Конституциялық заңына сәйкес корпоративтік табыс салығын және қосылған құн салығын төлеуден босатылған және 2022 жылғы 1 қаңтардан бастап күшіне енетін орталықтың айқындалған қатысушыларына қолданылады.

Жақында ұсынылған заңды келесі сілтемеден таба аласыз: [Rules on the Substantial Presence of the AIFC Participants applying tax exemptions for the payment of CIT, VAT].

Анықтамалық ақпарат:

АХҚО-ның Қаржылық қызметтер көрсетуді реттеу жөніндегі комитеті (AFSA) – Астана халықаралық қаржы орталығында қаржылық қызметтерді және онымен байланысты қызметті реттеу мақсатында «Астана халықаралық қаржы орталығы туралы» Қазақстан Республикасының Конституциялық заңына сәйкес құрылған АХҚО-ның тәуелсіз реттеушісі. АХҚО ережелері қаржы компаниялары мен нарық институттарын лицензиялауды, тіркеуді, аккредиттеуді және қадағалауды қамтамасыз етеді. 

АХҚО-да 60 елден 1100-ден астам қатысушы компания тіркелген. Бұл компаниялар банктік, сақтандыру, инвестициялық, кәсіби және басқа қызметтерді ұсынады. АХҚО ұсынатын қаржылық қызметтер спектрін Лондон, Гонконг, Сингапур, Дубай сияқты және өзге де сынды әлемнің бұрыннан қалыптасқан қаржы орталықтарындағы қызметтер тізімімен салыстыруға болады. Орталық Азия мемлекеттерінің АХҚО қатысушылары негізінен қаржылық қызметпен байланысты емес секторларда ұсынылған.

www.afsa.kz

«Астана» халықаралық қаржы орталығы Қазақстан Республикасының Тұңғыш Президенті – Елбасы Нұрсұлтан Назарбаевтың бастамасымен «Бес институционалдық реформаны іске асыру жөніндегі 100 қадам» Ұлт жоспары шеңберінде құрылды. 2020 жылғы 2 шілдеде ХҚК басқару кеңесінің отырысы шеңберінде Орталықтың 2025 жылға дейінгі Даму стратегиясы қабылданды. Оған сәйкес АХҚО пайымдауы Орталық Азия, Кавказ, ЕАЭО елдері, Батыс Қытай, Моңғолия және Шығыс Еуропаны қамтитын өңірдегі жетекші халықаралық қаржы орталығы ретінде қалыптасуды білдіреді.

АХҚО миссиясы өңірдің тұрақты ұзақ мерзімді дамуына жәрдемдесу болып табылады. Мемлекет басшысы Қ. Тоқаев атап өткендей, «АХҚО өзінің бірегей мүмкіндіктерімен өңір елдерін байланыстыратын әмбебап платформа ретінде әрекет ете алады».

www.aifc.kz